注册教育储蓄计划 RESP

注册教育储蓄计划（Registered Education Savings Plans, 简称RESP） — 尽管存入注册教育储蓄计划的供款，不符合扣税的资格，但其增值部分直到取出之前却是免税的。当您取出这笔钱用于子女的大专教育费用时，您的子女便要为这笔钱纳税。但由于学生的其他收入一般很少，所以他们通常所需缴纳的税款都很少，甚至无需纳税。另外，您存入注册教育储蓄计划的供款，可能使您符合联邦政府每年每名子女拨款$500资助金的资格。


最近开始考虑给两个孩子买教育基金RESP。 先转一篇王大妈在卡城牛仔的帖子。

一般来说，有3类RESP计划可供选择。政府根据你每年的供款额给您20%的教育储蓄补贴和其它相应补贴，在这一点上，3类RESP计划无任何区别。但是，在市场运作，投资方向，管理费用，灵活性，供款人所得的利益等方面，它们却有很大的差别。

（一）封闭式团体型 RESP（Pooled Scholarship Trust）

这一类属于传统式教育基金，早在政府提供补贴之前就存在，购买方式是根据儿童的年龄购买若干单位(Units)。管理机构有: CST（1960年成立）, USC（1965）, HST（1965）,CET（1990）, Global（1996）等。
w 特点：不可中途退出，一旦在某机构签约，就要一直坚持供款至孩子18岁。如果中途退出将损失不少。有的有附加条款，要求购买人寿伤残保险。
w 费用： $3–5千元的入门费 （Enrollment Fee），行政费用等。
w 投资方向及收益：大多投資于低风险债券，因而收益一般较基金类投資可能会低一些。收益包括债券投资回报，对一部分不能上大学者的罚款，少量的捐款及对一部分不能上大学者的罚款。
w 取款：按4年制设计分期支取, 每年1/4 ,在账户中的余额没有任何利息。 如不上学，归还供款的本金，赚取的收益归团体计划。

（二）开放式个人自管型RESP

这类教育基金是政府提供补贴以后，各金融机构相继推出的。发行机构有：银行﹑基金公司﹑投资管理公司等。
w 特点：方便灵活，可根据个人情况，随时供款，随时停止，随时重新开始供款，随时更改投资金额及投资组合, 也可随时转换管理机构，每月供款低至$25。
w 投资方向：活款存款、GIC、债券、保本基金及各类互惠基金等。风险各异，收益因而也有高有低。 投资者可根据自己的风险承受能力及投資目标来选择。这类投资一般都收取管理费(MER),费用有高有低。
w 费用：这类投资，管理机构只收取公开透明的管理费(MER)， 不会担心中途因任何原因不能继续供款而遭受重大损失。
w 取款：凭入学通知书，可取$5,000，13周后无限制，在账户中的余额继续参与投资。 如不上学，归还供款的本金，赚取的收益扣税20%。

（三）另类形式RESP: “Diploma”

这个计划是2000年由加拿大四大保险公司之一的Industrial Alliance 国联人寿集团提供的。它的特点与众不同，即有灵活的一面，也有受限制的一面。
w 供款方式：按月供款，每月供款低至$25。在按月供款的基础上，可随时增加额外供款。按月供款部分中途不可停止，否则有罚款。
w 有高达15%额外补贴： 根据子女年龄，最多可获15%额外的的教育奖金。
w 本金保障：100%保证本金(10年以上的计划)
w 管理费用：收取基金管理费(MER)。因为有本金保障及额外补贴，管理费相对一般基金略高。
w 投资方向：债券及加拿大，美国的主要股票指数基金，并根据小孩年龄调整债券和指数基金投資比例，以控制风险，确保回报。
w 取款：凭入学通知书，可取$5,000，13周后无限制，在账户中的余额继续参与投资。如不上学，归还供款的本金，赚取的收益扣税20%。

作为孩子的父母，购买RESP的目的不外
1． 得到至少20%的政府补助，和各省政府补助
2． 经过长线投资，得到至少银行利息利率的收益，或更高。
3． 最不希望在18年后，RESP的总额少于本金+政府补助+利息所得，这是底线。

1类：封闭式团体型 RESP就是华人圈子中说的教育基金，基金推销员上门服务。推销员绝对不提风险和罚款，你自己需要仔细看请细小的条款，条款越小越重要。这类公司由专门的中文介绍收益是如何好，却没有一页中门介绍你需要注意的条款。而且这些条款几乎是专门针对华人移民设的：如果收入不稳定，想调整年付款额，罚！有几月孩子回国，想暂时拖延支付，罚！想换到其他地方买RESP，罚，到18年后，如何提款也必须听他们的。一步做错，罚，到最后，本金缩水。

建议：多在网上GOOGLE以下这些教育基金公司，看看买过的人的心得很有用。
跟着主流白人购买RESP的方法 2）开放式个人自管型RESP


Alberta Centennial Education Savings Plan （ACES ）

Canada Education Savings Grant （CESG ）